科陆电子: 规范与关联方资金往来管理制度（2025年8月）

深圳市科陆电子科技股份有限公司

规范与关联方资金往来管理制度

第一章     总则

第一条 为明确深圳市科陆电子科技股份有限公司，也就是这家公司，和

公司主要领导层与关联企业的财务流转，避免和消除公司主要领导层与关联企业的资金交互，确保公司主要领导层与关联企业的资金往来合规合法

公司资金被他人及有关联的组织挪用的情况出现时，要维护公司、投资人和其他相关群体的权益

其正当权利，依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》等法规，予以保障，并遵循相关制度安排，确保合规运作，维护市场秩序，促进公平交易，保护各方利益，实现公司治理目标，提升信息披露质量，接受社会监督，推动资本市场监管完善，符合国家政策导向，体现法律精神要求，保障投资者权益，维护证券市场稳定，促进经济健康发展。

市公司监管说明第八份——关于上市公司资金流动、对外提供担保的监管规范》、《深圳

证券交易场所关于股份挂牌的准则》此类规章制度，还有《深圳市科陆电子科

依据《技股份有限公司章程》所述各项条款，参照该公司的实际情况

实际情况，制订本制度。

第二条 公司以及被纳入公司合并会计报表的子公司和公司的控股股东、实际控制人之间不存在关联方关系。

控制人及其他关联方之间的资金往来适用本制度。

第三条 公司的主要股东、最终控制者及相关合作方不应借助彼此间的关联性,去损害

公司利益。如违反规定给公司造成损失的，应当承担赔偿责任。

第四条 公司的主要持股人及最终控制者，对于公司以及公司面向社会大众发行的股票的持有人，必须秉持诚实守信的原则，承担相应的责任，不得有欺诈或隐瞒的行为，必须确保信息的真实准确，维护股东的利益，不得损害公司的声誉，更不得违反相关的法律法规，否则将承担相应的法律责任，接受相应的处罚措施。

责任。主要股东必须依照法律规范行使所有者的权力，主要股东不能借助分红、资金增减等手段

公司资产整合、向外部企业投入资本、出现资金被挪用、为他人提供贷款保证等情况时，会损害企业以及社会全体股份持有者的合法权益

法权益，不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。

第五条   本制度所称资金占用包括但不限于以下方式：

公司关联方在经营过程中，经由买卖活动,或彼此间提供服务等方式,产生了关联交易行为

生的资金占用。

公司向控股股东、实际控制人及关联方支付薪资，提供福利待遇，承担保险费用，投放广告支出

支付相关款项、吸收经营开销及各类开销，无论是有偿还是无偿，是直接还是间接到公司关联企业拨付资金

资金被拨付用于偿还公司关联方的债务，同时，公司为关联方提供担保，由此产生了相应的债权关系。

以及其他在没有商品和劳务对价情况下给关联方使用资金。

第二章   资金往来事项

第六条 公司能够同其控股股东、实际控制人以及相关联的另外各方开展的业务往来涵盖，

第七条 公司在跟控股股东、实际控制人以及其他有关联的方面进行第六条所说的交流的时候，要特别注意，不能有利益输送，不能搞不正当的关联交易，更不能让这些行为影响到公司的正常经营和公平竞争，公司的决策过程必须保持独立和自主，不能被这些关联方所左右，公司的财务状况和经营成果要保持透明，不能让关联方利用这些信息谋取私利，公司的资产也要受到保护，不能被关联方侵占或者挪用，公司的管理层要坚守职业道德，不能和关联方进行利益勾结，公司的信息披露要真实准确，不能被关联方操纵，公司的内部管理制度要完善，不能给关联方留下漏洞，公司的风险控制体系要健全，不能让关联方的行为给公司带来风险，公司的社会责任要积极履行，不能因为关联方的关系而忽视公共利益。

易时，必须遵守国家法律、行政法规、部门规章等所有规范性文件，同时也要按照规定执行

依照公司章程以及关联交易公允决策制度等所列程序开展，同时

务必遵循企业《信息公开管理规范》，执行必要的汇报及信息公布责任。

公司与控股股东、实际控制人及相关方之间的资金流转需遵循规定，具体操作如下，不得随意进行，确保合规性。

发生第六条规定的真实交易为基础。

第九条 公司任何部门或个人都不可以采用以下方法将企业资金直接或间接地取出,包括但不限于,

供给控股股东、实际控制人及其他关联方使用：

费用、承担成本和其他支出；

个人及有关联体可加以利用，不过公司控股企业的其他股份持有人按相同比例出资的情况则不在此列，上述

所称“参股公司”，不包括由控股股东、实际控制人控制的公司；

兑换票据，还有在缺少货物和服务等价物交易，或者情形十分不合理时以购买名义

款、资产转让款、预付款等方式提供资金；

第十条 公司需要管理好关联交易，并且努力控制这类交易的数量，在处理和控股股东、实际控制人相关的业务时，要特别小心谨慎。

涉及与公司及有关联的各方之间业务性资金流转时，必须严格约束大股东、最终控制者

人及其他关联方占用公司资金。

第十一条 公司必须严密防范控股股东、实际控制人以及一切关联方的非业务性资金,不允许他们随意动用公司资源,确保公司资产不被挪用,维护公司财务的独立性和完整性,保障公司运营不受干扰,保护公司和中小股东的利益不受损害。

资金占用的行为。

公司董事会承担着监督大股东、最终控制人及关联单位资金挪用问题的职责。

公司董事和高级管理人员有责任确保公司资金安全，依据法律规定，他们必须遵守《中华人民共和国》的相关规定，履行保护资金安全的职责，任何违反规定的行为都将承担相应的法律责任，公司必须严格执行资金安全管理制度，董事和高级管理人员要带头遵守开元棋官方正版下载，确保资金安全无虞，维护公司利益不受损害，这是他们的法定职责所在，也是对公司股东和所有利益相关者的承诺，必须认真对待，不得有丝毫懈怠，

依照《中华人民共和国公司法》以及《公司章程》的相关条款，认真执行防止控股股东、实际控制人损害公司利益的措施

人及其他关联方占用公司资金行为的职责。

企业财务部门需主动加强与合作方资金往来的风险管控，定期开展内部核查，及时发现并纠正偏差，同时，对于涉及合作方资金使用的环节，要确保流程规范，防范潜在风险，必须在发生问题后迅速处理。

现关联方资金占用的当天向财务负责人和董事长汇报。

公司内部审计部门需周期性地对有关联的资金使用情形开展专项审查，或者随机地进行抽查，然后要

审计委员会提交了正式报告，公司主管、财务主管、经济部门需提供协助。

第三章   资金往来支付程序

第十二条 公司与控股股东、实际控制人及关联方之间发生的，依据第二章所述的各类交易行为，应遵循相关规范执行，确保其合法合规性，维护公司治理结构的稳定性，保障各方利益不受损害。

易在实施付款环节，公司财务部门除了要依据相关协议、合同等文书资料外，还需要

需要核对支付凭证所载事项是否依照《公司章程》与相关规章所设定的程序执行,并且要确保这些事项的合规性

序，并将有关股东会决议、董事会决议等相关决策文件备案。

公司处理财务事宜时，需先准备相关凭证，然后提交给财务主管审核，通过后才能进行支付操作

财务主管确认通过，并且提交总裁核准，企业资金部门方可执行实际拨付业务。

第十四条 公司财务在处理涉及控股股东、实际控制人及关联企业的收支事务时

付事宜时，应当严格遵守公司的各项规章制度和财务纪律。

第四章 审计和档案管理

第十五条 公司聘请的注册会计师,会为公司年度财务会计报告,执行审计工作,确保报告的真实性和准确性,符合相关法律法规的要求,维护公司的财务透明度,保障股东和债权人的利益,促进公司的健康发展,提升公司的信誉和市场形象,为公司的决策提供可靠的财务依据,接受公司的监督和管理,按时完成审计任务,提交审计报告供公司使用,配合公司的内外部审计需求,履行其专业职责和义务。

创作时，需要对公司是否存在股东控制人、实际控制方及其他关联单位挪用资金的状况表明立场，并且要明确说明

专项说明，公司应当就专项说明作出公告。

第十六条 公司财务部门需仔细记录,全面统计,公司与控股股东、实际控制人以及

他关联方之间的资金往来事项开yun体育app官网网页登录入口，并建立专门的财务档案。

第五章 责任追究及处罚

第十七条 公司的主要股东、最终控制者及相关合作方，若有违背相关法律及行政规章的行为，应当承担相应责任，其违规操作将受到严格监管，相关处罚措施将依据法律规定执行，绝不姑息。

涉及公司资金被规章、部门条例或各类规范性文件占用的情况，公司应立即发送催促归还的告知，按照规定

法律维护权益；若企业蒙受损失，企业须即刻追索补偿，必要时得借助法律途径及其

它法律形式索赔。

第十八条 公司董事、高级管理人员帮助、包庇控股股东、实际控制人以及他们相关人员

关联单位非法挪用企业财产的，企业理事会将依据事件严重程度对首要负责人实施惩处，同时也要

一位身居要职的董事建议召开股东大会进行解职处理；若企业蒙受损失，公司方面可以请求其承担责任

承担赔偿责任。

公司董事和高层领导在制定决策，进行审核，执行审批，以及亲自处理涉及控股公司的事务时，必须严格遵守相关规定，确保所有操作合法合规，并且符合公司的整体利益和战略目标，同时要充分考虑到可能存在的风险和影响，保障公司的稳健运营和持续发展，对于任何可能影响公司决策的重大事项kaiyun全站登录网页入口，都应当及时向上级汇报并获得必要的批准，确保决策的科学性和合理性，维护公司的良好声誉和形象，促进公司的长期稳定发展

涉及股东、实际控制人与其他关联方的资金流转情况，若违背本制度规定，将导致公司遭受损失

造成损失，需要负责赔偿，情况严重的，相关单位或个人要被解职

无需这样做，企业也应当，在情况需要时，主动向相关的政府部门和法律机构进行揭发和控告，然后由那些部门